流動資金包括哪些東西?

流動資金是指企業(yè)流動資金情況。流動資金是流動資產(chǎn)的表現(xiàn)形式，即企業(yè)可以在一年內(nèi)或者超過一年的一個生產(chǎn)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)合計。廣義的流動資金指企業(yè)全部的流動資產(chǎn)，包括現(xiàn)金、存貨(材料、在制品、及成品)、應收賬款、有價證券、預付款等項目。

流動資金有兩種定義：廣義的流動資金。指企業(yè)全部的流動資產(chǎn)，包括現(xiàn)金、 存貨(材料、在制品、及成品)、應收賬款、有價證券、預付款等項目。以上項目皆屬業(yè)務經(jīng)營所必需，故流動資金有一通俗名稱，稱為營業(yè)周轉(zhuǎn)資金。 狹義的流動資金=流動資產(chǎn)-流動負債。

營運資金有什么作用?

營運資金對企業(yè)的生產(chǎn)發(fā)展至關(guān)重要。在經(jīng)營過程中，企業(yè)需要花費大量資金周轉(zhuǎn)，提高生產(chǎn)效率，不定期獎勵勞動力等。一個企業(yè)擁有大量的營運資金是相當可觀的，這意味著它可以憑借其強大的營運資金在一些決策和風險應對方面占據(jù)很大的優(yōu)勢。營運資金還敦促企業(yè)財務部門如何掌握和利用這些資金進行合理投資，加快資金流通和運營，提高資金利用率，及時規(guī)避風險。營運資金越多，可能更有利于企業(yè)的發(fā)展，但也有大量的營運資金導致大規(guī)模投資，最終資本流動中斷，全面崩潰。總之，合理規(guī)劃和使用營運資金是企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵。